El acuerdo entre la Unión Europea y el Mercosur, ratificado recientemente en enero de 2026, tiene implicaciones directas y significativas para el sector del calzado y sus componentes.
Escucha el podcast de esta noticia:
AEC analiza el Impacto del Acuerdo de la UE con el Mercosur en el sector español del Calzado.
1) Resumen ejecutivo
Estado del acuerdo (2026): el Acuerdo UE–Mercosur fue firmado recientemente (enero de 2026), pero su ratificación está bloqueada/ralentizada por el trámite político y una remisión al TJUE (según cobertura de prensa internacional). https://elpais.com/economia/2026-01-21/el-parlamento-europeo-paraliza-la-aprobacion-del-mercosur.html
Implicación práctica: los efectos comerciales (aranceles, reglas de origen, etc.) deben modelizarse con escenarios de entrada en vigor (aplicación provisional vs. plena), porque el “timing” es hoy el principal riesgo de planificación.
Arquitectura comercial: la Comisión Europea plantea que el acuerdo elimina más del 90% de los aranceles entre ambos bloques (con calendarios de desgravación).
Relevancia específica para calzado: el arancel Mercosur sobre “calzado de cuero” se ha citado como 35% (magnitud que explica por qué el acuerdo puede ser un “game changer” para producto de valor).Base jurídica/texto: el texto del acuerdo incorpora un anexo de desgravación arancelaria (Tariff Elimination Schedule) que es el documento técnico clave para aterrizar impacto por partida arancelaria del Sistema Armonizado.
2) Marco de mercado: por qué el acuerdo importa (y dónde duele)
Para entender impactos positivos/negativos hay que partir de dos realidades estructurales del calzado:
2.1 La industria global es volumen-Asia, valor-Europa
- En 2024, la producción mundial se recupera hasta 23,9 mil millones de pares (+6,9%). Asia concentra el 88% de la producción mundial; mientras que Europa cae y queda en el 2,3% de la producción. (Esto subraya la presión de costes sobre los fabricantes europeos).
- En exportación, Asia domina el volumen; Europa gana peso en valor con precios unitarios altos, consistente con posicionamiento de producto premium.
2.2 La mezcla de producto es crítica (y “cuero” es valor)
- El calzado según la partida arancelaria 6402 (calzado con suela y parte superior de caucho o plástico) lidera en volumen mundial (casi la mitad de pares), pero aporta menos en valor; mientras que el (calzado de cuero) 6403 pesa mucho más en valor (aproximadamente el 38%) pero con un menor volumen de producción.
Traducción sectorial: España se sinónimo de (marca, calidad, diseño y piel) y suele capturar mejor el “beneficio arancelario” cuando compite en segmentos de mayor precio.
2.3 Mercosur no es “un mercado nuevo”:
- Brasil aparece como 4º productor mundial (alcanzando los 930 millones de pares en 2024).
- Riesgo asociado: mayor sensibilidad política/industrial del bloque y posible defensa de industria local (barreras operativas, certificaciones, controles).
3) Línea base cuantitativa España ↔ Mercosur (exportaciones e importaciones) por tipología
Nota metodológica: para poder analizar con más detalle el impacto del acuerdo, hay que extraer el conjunto de las partidas arancelarias 6401–6406 y subpartidas para el periodo 2022–2025.
3.1 Exportaciones España → Mercosur (calzado) — valor (miles USD) y cantidad (pares)
A) Calzado cuero con suela de caucho/plástico (calzado premium): HS 640399
Exportaciones España (2024) a Mercosur:
| Destino | Valor (miles USD) | Cantidad (pares) |
| Brasil | 316,97 | 8.316 |
| Uruguay | 259,55 | 14.443 |
| Paraguay | 96,31 | 1.610 |
| Argentina | 83,20 | 5.414 |
| Total 4 países | 756,03 | 29.783 |
Lectura: ya existe flujo y está concentrado en Brasil y Uruguay. Esta tipología es la que más se beneficia de una bajada de arancel alta, por su mayor PVP y margen.
B) Calzado caucho/plástico (volumen/precio): HS 640299
Exportaciones España (2024) a Mercosur (principales líneas visibles):
| Destino | Valor (miles USD) | Cantidad (pares) |
| Brasil | 119,20 | 15.465 |
| Uruguay | 79,54 | 4.885 |
| Paraguay | 64,91 | 40.055 |
| Argentina | 3,60 | 98 |
| Subtotal (visible) | 267,25 | 60.503 |
Lectura: aquí domina “volumen” (especialmente Paraguay). Es el segmento donde el acuerdo puede aumentar ventas, pero también elevar la competencia (porque el factor precio es central).
3.2 Componentes España ↔ Mercosur (ejemplos verificables) — valor (miles USD) y cantidad (kg)
C) Empeines y partes superiores del calzado: HS 640610
- Brasil importó desde España (2023): 3,64 miles USD / 99 kg.
- España importó desde Brasil (2018): 32,57 miles USD / 533 kg.
Lectura: el componente “partes superiores del calzado” hoy es pequeño en la relación bilateral medida así, pero es útil como indicador: el crecimiento suele venir cuando hay integración industrial (marcas europeas produciendo en Mercosur o fabricantes locales subiendo gama y demandando inputs técnicos).
4) Impacto cualitativo por familias de producto (positivo y negativo)
4.1 Impactos positivos (oportunidades)
- Ventaja-precio inmediata en Mercosur para calzado de valor (especialmente cuero)
- Con aranceles citados de hasta 35% para calzado de cuero, la reducción progresiva permite:
- bajar PVP (ganar cuota), o
- mantener PVP y capturar margen (financiar marketing/canal).
- Expansión de canal en Brasil (mercado ancla)
- Los datos muestran que, incluso en una HS6 premium (640399), Brasil ya es el primer destino en valor dentro de Mercosur.
- Reactivación comercial de componentes “high-spec”
- En componentes, el acuerdo suele activar: suministros técnicos, series cortas, componentes sostenibles, químicos/adhesivos, herrajes y servicios industriales (moldes, maquinaria). El impacto real depende de reglas de origen y cadenas de suministro (ver 4.2).
- Diversificación geográfica
- Para el clúster español, Mercosur puede reducir dependencia de mercados maduros (UE/EE. UU.) y equilibrar riesgo comercial.
4.2 Impactos negativos (riesgos)
- Cumplimiento (coste fijo)
- Reglas de origen, documentación, y potencial endurecimiento de requisitos de sostenibilidad/deforestación en la agenda UE pueden elevar el “cost to serve”, penalizando a pymes.
- Competencia adicional en la UE en ciertas gamas
- Si el acuerdo facilita exportaciones Mercosur → UE en categorías sensibles, puede subir la presión en segmentos precio (más que en lujo/premium).
- Riesgo de calendario
- El acuerdo está firmado, pero el proceso de ratificación se ha complicado; esto afecta decisiones de inversión (agentes, almacén, contratos de distribución).
5) Impacto cuantitativo: modelo de escenarios (cómo convertir el acuerdo en euros)
El efecto cuantitativo se estima por (i) ahorro arancelario, (ii) elasticidad precio-demanda, y (iii) capacidad comercial (canal/marketing/stock).
5.1 Ahorro arancelario “teórico” (orden de magnitud)
Si un producto soporta un arancel ad valorem t (p.ej. 35%), el precio “con arancel” contiene un sobrecoste aproximado de t/(1+t).
- Para t = 35%, el “espacio” máximo es ≈ 25,9% del precio final (35/135).
Esto no se traslada 100%: se reparte entre consumidor, importador/distribuidor y fabricante.
5.2 Escenarios aplicados a una base real (exportación 640399 calzado con suela de caucho, plástico, cuero natural o regenerado y parte superior de cuero natural, España → Mercosur, 2024)
Base 2024 (HS 640399): 756,03 mil USD / 29.783 pares.
Escenarios (incremento de ventas por mejora-precio + mejora de acceso):
- Conservador: +5% (implementación lenta / fricción de canal) → +37,8 mil USD
- Central: +15% (captura parcial ahorro + mejor distribución) → +113,4 mil USD
- Acelerado: +30% (gran traslado a precio y empuje de marca) → +226,8 mil USD
Este cálculo es deliberadamente prudente: no supone que el arancel baje a 0 mañana, sino que el acuerdo habilita una mejora de competitividad con “rampa”.
5.3 Segmento volumen (640299) — mayor sensibilidad a competencia
Base visible 2024 (HS 640299, Mercosur): 267,25 mil USD / 60.503 pares.
- Aquí el acuerdo puede aumentar volumen, pero el “upside” depende más de precio y eficiencia logística (y es donde puedes sufrir más presión competitiva).
6) DAFO (sector español calzado + componentes ante UE–Mercosur)
Fortalezas
- Especialización europea en valor: marca/diseño/calidad (coherente con el rol de Europa en el valor exportado global).
- Orientación exportadora alta del tejido español (indicador de capacidad de internacionalización).
Debilidades
- Fragmentación empresarial (pymes) y costes de cumplimiento/origen.
- Distancia logística y complejidad fiscal/aduanera en LATAM.
Oportunidades
- Aranceles altos actuales en Mercosur (p.ej. 35% cuero) → ventaja competitiva potencial fuerte para 6403/segmento premium.
- Brasil como “hub” comercial para escalar distribución (ya aparece como destino en valor en 640399).
- Componentes técnicos y servicios industriales vinculados (más margen, menos competencia por volumen).
Amenazas
- Incertidumbre de ratificación y calendario.
- Brasil es gran productor: presión de industria local y riesgo de barreras operativas.
- Exposición a riesgo divisa (BRL Real Brasileño /ARS Peso Argentino) y financiación de circulante.
7) Conclusiones y recomendaciones (qué significa el acuerdo para el sector español)
- El acuerdo es, en términos netos, una oportunidad para el calzado español de valor, especialmente cuero y moda, donde el diferencial arancelario es mayor y la competencia no es puramente precio.
- El upside cuantitativo existe ya con la base actual (ej. 640399: 756 mil USD en 2024), pero para capturarlo hay que invertir en canal: distribución local, marketing, y servicio posventa.
- Para componentes, el acuerdo puede ser un acelerador, pero no “automático”: el salto llega si se construyen relaciones industriales (fabricantes Mercosur subiendo gama, marcas europeas abasteciendo allí, etc.). Hoy la evidencia directa en componentes para el calzado es pequeña.
- Riesgo crítico: calendario y certidumbre regulatoria. Recomendación sectorial: desplegar una estrategia por fases (pilotos + opcionalidad) hasta que la aplicación sea efectiva.
CONSECUENCIAS
Consecuencias Positivas
- Eliminación de aranceles elevados: El calzado europeo actualmente enfrenta aranceles de hasta el 35% para entrar en los países del Mercosur. El acuerdo prevé la eliminación progresiva de estos impuestos, lo que mejorará drásticamente la competitividad de los productos españoles en mercados como Brasil y Argentina.
- Acceso a un mercado masivo: Se abre un mercado potencial de más de 260 millones de consumidores en el bloque suramericano, lo que representa una oportunidad de expansión para las pymes españolas del sector.
- Simplificación de trámites: El tratado incluye la reducción de barreras no arancelarias y la simplificación de procedimientos aduaneros, facilitando el flujo de mercancías y componentes.
- Acceso a materias primas: La industria de componentes se beneficiará de un acceso preferencial a materias primas estratégicas necesarias para la fabricación de calzado en Europa.
Consecuencias Negativas y Desafíos
- Aumento de la competencia: La liberalización arancelaria será recíproca. Aunque la UE mantendrá ciertas protecciones, los productores europeos deberán competir con el calzado del Mercosur, que puede tener costes de producción inferiores.
- Periodos de transición: La eliminación de aranceles para el calzado no será inmediata; se han establecido plazos más largos para que las industrias locales de ambos bloques puedan adaptarse al nuevo entorno competitivo.
- Deficiencias logísticas en destino: Los exportadores españoles de calzado y componentes aún enfrentan retos estructurales en el Mercosur, como infraestructuras deficientes y una burocracia excesiva que puede ralentizar la entrada de productos a través de sus puertos.
- Riesgos para sectores específicos: Algunas regiones españolas con alta concentración de industria de calzado, como la Comunidad Valenciana, miran el acuerdo con cautela ante el posible impacto en el empleo industrial si no se gestiona adecuadamente la transición.
El pacto beneficia a la exportación de calzado europeo de gama alta hacia Sudamérica, pero intensifica la competencia en el mercado interno de la unión europea, teniendo en cuenta que las importaciones de calzado procedentes de Brasil, Argetina, Paraguay y Uruguay lo harán con precios más bajos.
Conclusión:
Analizando el acuerdo por países a nivel productivo. En el año 2024 se han fabricado en el mundo 23.9 billones de pares, de los cuales, por continentes:
Asía fabrica el 88%, Sud América un 5%, África un 3,2%, Europa un 2,3% y América del Norte un 1,5%. Según el ranking de los 10 mayores productores del mundo, China se mantiene a la cabeza con una producción de 13.000 millones de pares representando el 54,3% del total, seguido de la India con 3.000 millones de pares equivalente al 12,5%, en tercer lugar Vietnam con el 6,5% y 1.550 millones de pares, en cuarto lugar Brasil con 930 millones de pares y el 3,9% del total, Indonesia con 880 millones de pares el 3,7% del total, Pakistán con 619 millones de pares y un 2,6% del total, Bangladesh con 496 millones de pares y un 2,1% del total, Turquía con 455 millones de pares y un 1,9% del total, Camboya con 220 millones de pares el 0,9% del total, y México con 214 millones de pares un 0,9%. Estos 10 países representan aglutinan una producción del 89,2% sobre el total equivalente a 21.363 millones de pares, quedando España en número 19 con una producción de 71 millones de pares equivalente al 0,3% mundial.
Comparativamente hablando, los países del Mercosur (Argentina, Brasil, Paraguay y Uruguay) producen 1.030,6 millones de pares del total mundial:
- Argentina 95,6 millones de pares, un 0,4% del total mundial.
- Brasil 930 millones de pares, un 3,9% del total mundial.
- Paraguay 5 millones de pares, un 0,0002%
- Uruguay 0 millones de pares, un 0%.
La mayor amenaza para el sector del calzado español es la entrada masiva en Europa de un producto de menor coste procedente del Mercosur que perjudique la competitividad de nuestro tejido industrial y comercial tanto en el territorio nacional, como en el europeo, generando una destrucción acelerada de nuestro tejido industrial, teniendo en cuenta que desde el año 2019 venimos atravesando una desintegración acelerada del sector español.
Descarga el Informe completo del Informe de AEC sobre el Acuerdo Mercosur.
